风险管理论文

２００８年９月第１６卷第５期

河南社会科学

ＨＥＮＡＮＳＯＣＩＡＬＳＣＩＥＮＣＥＳ

Ｓｅｐ．，２００８Ｖｏｌ．１６Ｎｏ．５

我国的养老风险及其规避问题探究

———从风险理论的视角

邓大松１，王增文２

（武汉大学社会保障研究中心，湖北

摘

武汉４３００７２）

要：养老风险是客观存在的，也是每个人必须面临的一种风险，特别是在人口老龄化加速的今天，

我们更应该认识和重视这种风险。结合中国养老风险的实际情况，并根据养老风险发生的原因及其特征等，可以提出中国养老风险的控制及规避措施。

关键词：养老风险；转制成本；养老风险规避；养老风险预警中图分类号：Ｃ９１３

一、养老风险的客观性及其特征

风险无处不在，按照导致风险发生的因素可以将风险分为不同类型。例如由经济因素导致的经济风险，由财政因素导致的财政风险，由政治因素导致的政治风险等。同样，由养老因素导致的风险便是养老风险。

养老风险是指人在年老时，由于缺乏基本的生活保障而可能遭受生存危险的意外性和不确定性，包括风险发生与否及危险程度大小的不确定性。养老风险属于社会保障风险中的一种。它是客观存在的、每个人都要面临的一种风险，是人们对未来养老行为的决策及客观条件的不确定性而导致的实际结果与预测结果之间存在的偏差，其损失的发生具有不确定性的风险存在状态。养老风险按照不同的标准可以分为不同的风险形式。按照养老风险的载体可以分为：养老制度风险、养老财政风险、养老责任风险、养老信用风险；按照养老风险发生的原因可以分为：养老社会风险、养老政治风险、养老经济风险；按照养老风险的层次进行划分可以分为：由国家承担的宏观的风险、由企业和保险机构承担的中观风险以及微观风险。养老风险作为一种客观存在的风险，除了具有一般风险的特点之外，还有其自身的特征：（１）养老风险存在的客观性和必然性。个体的生老病死是自然界的客观规律，是不以人的意志为转移的，无论人们是否意识到或者在多大程度上意识到，它都是实实在在地存在着的一种客观风险，并不是偶然和随机的。（２）养老风险有可预测性。像国家财政部门可以通过养老保险精算理论计算出中国未来３０年的养老金的收支缺口，来预测养老金支出方面是否存在养老风险。（３）养老风

文献标识码：Ａ文章编号：１００７－９０５Ｘ（２００８）０５－００２５－０４

险还具有社会性和政治性。像我国现有的社会养老保险制度并没有覆盖所有的老年人群体，制度以外的老年人面临很大的养老风险，特别是我国广大农村根本没有任何形式的社会养老保险制度，仍然沿袭着我国几千年以来的“养儿防老”的传统。目前我国已经进入了老龄化社会，并且老龄化速度在加快，老年人口数量的增多使政府面临巨大的财政支付危机。个人账户空账运转，历史欠账没有得到弥补，所有的这些问题都是政府必须面临和需要解决的，如果处理不好，将有可能危及社会的安定。

二、加剧中国养老风险的因素

从理论上讲，养老风险产生的因素有三种：一是实质性因素，也就是增加养老风险发生机会或严重程度的直接条件；二是心理风险因素即人们主观上的疏忽或过失导致增加养老风险发生的机会；三是逆向选择和道德风险因素，是一种与人的品德修养有关的无形因素，它是恶意行为或者不良企图，故意致使养老风险事故发生或者扩大已发生风险事故所导致的损失程度。企业鼓励个体提前退休，养老保险基金被挪用，都属于逆向选择和道德风险因素。从中国的具体情况来看，以下三个方面又加剧了中国的养老风险。

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（一）死亡率降低

中国自改革开放以来经济的快速发展降低了人口死亡率，延长了人口平均寿命，使得中国人口组成由“婴儿潮”逐步迈向“银发潮”。我们来看一下中国人口的死亡率问题：２０世纪８０年代以来，随着生育率的下降，中国人口的死亡率一直在５．５２‰～６．３６‰的较低水平之间波动。中国婴儿死亡率以

收稿日期：２００８－０７－２５

基金项目：国家自然科学基金项目（编号：７０５３３０４０）

作者简介：１．邓大松（１９５０—），男，广西全州人，武汉大学社会保障研究中心教授，博士生导师；２．王增文（１９７９—

男，湖北武汉人，武汉大学社会保障研究中心博士研究生。

），

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